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第一部分：广西壮族自治区食品药品检验所概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：广西壮族自治区食品药品检验所2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：广西壮族自治区食品药品检验所2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

八、其他重要事项情况说明。

九、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区食品药品检验所概况

一、主要职能

广西壮族自治区食品药品检验所（中国广西口岸药品检验所、广西药品包装材料容器产品检测中心）成立于1953年。现有实验室总面积24027平方米，拥有大型精密仪器150台件，仪器设备总价值约2亿元；是自治区本级唯一法定药品检验机构，进出口广西药品唯一检验通道，检验报告在60多个国家、地区得到互认。

负责全区餐饮服务食品、保健食品、化妆品、药品以及药品包装材料容器产品的检验工作；指导全区药品生产、经营、使用单位、餐饮服务单位、保健食品和化妆品生产、经营单位质量检验机构相关业务技术工作。

二、部门决算单位构成

广西壮族自治区食品药品检验所共1个单位。

第二部分：广西壮族自治区食品药品检验所2022年度

部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

    上述报表详见附件(广西壮族自治区食品药品检验所2022年度部门决算公开报表)。

第三部分：广西壮族自治区食品药品检验所2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入8206.17万元，其中本年收入  8160.91万元，较2021年度决算数减少1174.92万元，下降12.52 %。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入7684.53万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少954.25万元，下降11.05%，主要原因是2022年追加的项目资金较上年减少等。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元（我单位无此项收入），为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元（我单位无此项收入），为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

4.事业收入0万元（我单位无此项收入），为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

5.经营收入450.48万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加67.14万元，增加17.51%，主要原因是因疫情结束后2021年经营收入较上年减少。

6.其他收入25.89万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数增加11.94万元，增加85.59%，主要原因是开展的科研任务较上年增加。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

8.上年结转和结余45.26万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少299.77万元，下降86.88%，主要原因是广西科技厅、中国食品药品检验定研究院等外单位转来的科研经费结转到2022年支出的金额较上年减少。

（二）本部门2022年度总支出8206.17万元，其中本年支出  8144.22万元，较2021年度决算数下降1174.92万元，下降12.52%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）7321.76万元：主要用于人力资源事务、市场监督管理事务、社会保障和就业支出、卫生健康支出等。较2021年度决算数下降1088.78万元，下降12.95%，主要原因是2022年年初预算金额较上年减少，同时，追加的项目资金较上年减少。

2.教育支出（类）37.17万元，较上年减少0.88万元，下降2.31%；培训费支出与上年差异较小，培训费支出均在预算范围内开支。

3.社会保障和就业支出（类）480.07万元，较上年减少68.41万元，下降12.47%，主要原因是新增人员较上年减少，缴纳的保险较上年减少。

4.卫生健康支出（类）115.78万元，较上年增加4.76万元，增加4.29%，主要原因是新增入编人员，缴纳的医疗保险较上年增加。

5.住房保障支出（类）189.45万元，较上年增加15.72万元，增长9.05%，主要原因是新增入编人员，缴纳的住房公积金较上年增加。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的事业基金和缴纳所得税等。较2021年度决算数减少54.02万元，下降100%，主要原因是2022年无结余分配。

7.年末结转和结余61.94万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加16.68万元，增加36.85%，主要原因是经营收入、科研经费结转到下一年度使用的资金较上年增加。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区食品药品检验所2022年度一般公共预算财政拨款支出7684.53万元，较2021年度决算数8804.13万元减少1119.60万元，下降12.72%。其中：基本支出2753.59万元，项目支出4930.94万元。

广西壮族自治区食品药品检验所2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7598.32万元，支出决算为7684.53万元，完成年初预算的101.13%。

（一）一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）信息化建设（项）年初预算为79万元，支出决算为79万元，完成年初预算的100%。主要用于信息化日常维护，预算与决算无差异。

（二）一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）药品事务（项）年初预算为4784.98万元，支出决算为4810.32万元，完成年初预算的100.53%。主要用于监督抽验、进口药材检验、国家药品监督管理局重点实验室运行等，预算与决算差异较小，主要是追加监督抽验经费（中央资金）、调整预算等。

（三）一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）事业运行（项）年初预算为1924.27万元，支出决算为1972.74万元，完成年初预算的102.52%。主要用于发放在职在编职工工资、事业公用经费等，预算与决算差异较小，主要是追加增人增资、调整预算等。

（四）教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）年初预算为40.50万元，支出决算为37.17万元，完成年初预算的91.78%。主要用于党性教育培训、技术人员继续教育培训、综合检验检测技术培训等，预算与决算差异较小，主要是调减培训费预算。

（五）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）博士后日常经费（项）年初预算为0万元，支出决算为4.45万元，属于年中追加经费项目。主要年中追加博士后创新实践基地经费。

（六）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算为0万元，支出决算为22.22万元，属于追加经费项目。主要年末追加2名退休人员去世抚恤金。

（七）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为90.55万元，支出决算为77.91万元，完成年初预算的86.04%,主要用于支付离休人员离休费、生活补贴、物业补贴，退休人员生活补贴、物业补贴等；预算与决算差异较大，主要原因是年初离休人员去世。

（八）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为250.33万元，支出决算为250.33万元，完成年初预算的100%,主要用于单位缴纳在职在编人员养老保险；预算与决算相一致。

（九）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为125.16万元，支出决算为125.16万元，完成年初预算的100%,主要用于单位缴纳在职在编人员职业年金；预算与决算相一致。

（十）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为115.78万元，支出决算为115.78万元，完成年初预算的100%,主要用于缴纳在职在编职工医疗保险，预算与决算相一致。

（十一）住房保障支出（类）住房保障支出（款）住房改革支出（项）年初预算为187.75万元，支出决算为189.45万元，完成年初预算的100.91%,主要用于缴纳在职在编职工住房公积金，预算与决算差异主要原因是追加新增人员住房公积金。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2753.59万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出2391.81万元，完成年初预算的104.81%，主要是2022年追加增人增资。

（二）商品和服务支出228.72万元，完成年初预算的90.97%，主要是加强车辆日常管理，节约了公务用车运行维护经费。

按本部门决算类级经济分类科目，商品和服务支出228.72万元，其中办公费10.35万元；印刷费2.48万元；水费2.79万元；电费10.11万元；邮电费6.70万元；差旅费7.69万元；维修（护）费37.84万元；会议费2.56万元；培训费3.13万元；公务接待费0.20万元；劳务费2.46万元；工会经费31.29万元；福利费9.84万元；公务用车运行维护费22.62万元；其他交通费用5.21万元；其他商品和服务支出73.45万元。

（三）对个人和家庭的补助133.06万元，完成年初预算的82.91%，主要是开支退休人员生活补贴、物业补贴、职工体检费等。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区食品药品检验所无政府性基金支出。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区食品药品检验所无国有资本经营支出。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出    22.82万元，完成年初预算的63.35%，比上年减少18.57万元，我所“三公”经费支出均在预算范围内开支。主要原因是上年购置一辆公务车，2022年无新购车辆，同时，现有公务车辆维修费较上年减少。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算22.62万元，公务接待费支出决算0.20万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，基本情况是我所无因公出国（境）经费预算。

（二）公务用车购置及运行费支出22.62万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年减少16万元。

公务用车运行支出22.62万元，完成年初预算的65.45%，比上年减少2.38万元，主要用市内因公出行以及开展监督抽验业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年车辆维修费、汽车加油等较上年减少，主要原因是我所加强车辆管理，车辆维修费用较上年减少，公务车辆运行支出均在预算范围内开支。2022年广西壮族自治区食品药品检验所单位开支财政拨款的公务用车保有量为10辆，全年运行费支出22.62万元，平均每辆2.26万元。

（三）公务接待费支出0.20万元，完成年初预算的13.67 %，比上年减少0.19万元，原因是2022年公务接待任务较上年减少，公务接待费支出均在预算范围内开支。国内公务接待批次4次，人次27次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2022年度机关运行经费支出228.72万元，比年初预算数减少22.69万元，降低9.03%;比上年决算数增加12.66万元，增加5.86%。主要原因是：其他商品和服务支出较上年增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额2241.57万元，其中：政府采购货物支出1037.02万元、政府采购工程支出114.62万元、政府采购服务支出1089.93万元。授予中小企业合同金额1620.61万元，占政府采购支出总额的72.29%，其中：授予小微企业合同金额910.83万元，占授予中小企业合同金额的56.20 %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额62.13%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的79.05%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本单位共有车辆10辆，其中：其中：特种专业技术用车2辆、其他用车8辆，其他用车主要是必要业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备17台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度27个一般公共预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金5352.48万元，占一般公共预算项目支出总额的100%（按照自评全覆盖要求，我单位自评覆盖面已达到100%）。

组织对“仪器设备购置（中央资金）”项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出800万元，政府性基金预算支出 0 万元，国有资本经营预算支出0 万元。从评价情况来看，2022年实施“仪器设备购置（中央资金）”项目主要提升了广西药品、化妆品、进口药材检验检测水平；提升了广西疫苗和血液制品批签发能力建设、国家B级药品、化妆品检验检验实验室能力建设、国家药品监督管理局重点实验室能力水平，达到预期工作目标，实现了绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我单位对照年初设定的绩效目标自评，27个项目评为一等，占项目总数比例100%。自评发现的主要问题及原因：一是部分项目对绩效目标设置仍不够细化、科学化；二是个别项目自评工作开展不够扎实；三是对于年中预算调整项目，项目绩效目标也应及时调整。下一步改进措施：一是我单位在今后设置绩效目标时，需紧密结合业务需要和工作实际，细化绩效目标，尽量可量化指标，进一步提高绩效项目编制水平；二是需进一步进行绩效管理方面学习和培训，提高预算绩效管理能力；三是对于年中预算调整项目，项目绩效目标也需及时调整，提高绩效目标编制水平。

（2）部分重点项目绩效自评情况（至少选择一个重点项目做具体说明）：我单位2022年以“仪器设备购置（中央资金）”作为重点绩效自评项目。根据年初设定的绩效目标，仪器设备购置（中央资金）自评分为100分，一等；项目全年预算数800万元，执行数798.436万元，自治区财政厅收回政府采购节约资金1.5640万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：

一是年度计划采购仪器数量61台/套，实际采购62台/套。62台/套仪器设备验收合格率100%。

二是①效益指标--经济效益指标：经济效益指标实际完成值，通过政府采购的62台仪器设备已经于2022年投入我所检验检测业务工作中，2022年共计完成药品、化妆品等检验检测工作共计7248批次，其中完成进口药材检验437单，报验数量10805吨，货值约10648万元；进口药材检验比上年增加27单（增长6.58%），报验数量比上年增加302吨（增长2.87%），检验周期继续保持在7个工作日内。本项目新增添的仪器设备加快了检验检测工作速度，进一步扩展了疫苗和血液制品批签发能力、生物制品实验室检验检测能力，目前，94项生物制品检验能力获CNAS和CMA资质认定，检测能力覆盖了国家B级实验室项目的71%，填补广西血液制品检测能力的空白，现有的实验室场地、仪器设备、检验能力资质已基本满辖区血液制品生产企业的批签发需求；同时，此次新增添的仪器设备进一步充实了国家B级实验室、国家药品监督管理局重点实验室、广西十四五规划药品安全规划与检验检测等工作的仪器设备，提高了工作效率，提升了检验检测能力。

②效益指标--社会效益指标：通过仪器设备购置检验检测能力提升情况：目前，94项生物制品检验能力获CNAS和CMA资质认定，检测能力覆盖了国家B级实验室项目的71%，填补广西血液制品检测能力的空白，现有的实验室场地、仪器设备、检验能力资质已基本满辖区血液制品生产企业的批签发需求，我所检验检测能力进一步提升；检验检测能力仪器设备使用年限超过10年，达到预期。

③效益指标--可持续影响指标：可持续影响指标实际完成值：新购置的仪器设备使用期限长达10年以上，将长期影响自治区食药检所的检验检测能力。

三是年度满意度指标绩效目标：服务对象满意度≥85%，2022 年满意度为 99.20%。

各项指标执行良好，项目进展顺利。自评发现的主要问题及原因对绩效目标设置仍不够细化、科学化。下一步改进措施：在今后设置绩效目标时，需紧密结合业务需要和工作实际，细化绩效目标，尽量可量化指标，进一步提高绩效项目编制水平。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

广西壮族自治区食品药品检验所2022年决算公开附表.xlsx